索引号: | 001-2023-00000074 | 发布机构: | |
生效日期: | 2023-12-27 | 废止日期: | |
文 号: | 所属主题: | 部门项目 |
民权县水利局病险中型水闸安全度汛应急工程项目部门绩效评价报告
为全面贯彻落实《中共中央 国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》(中发〔2018〕34号)和《中共河南省委 河南省人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》(豫发〔2019〕10号)有关要求,我单位对病险中型水闸安全度汛应急工程项目进行了部门绩效评价,现将评价结果报告如下:
一、基本情况
(一)项目概况
根据国家部署,结合河南省实际,省水利厅会同省发展改革委、省财政厅制定了《河南省加快灾后水利薄弱环节建设实施方案》。为进一步实施病险水库除险加固和农村基层防汛预报预警体系建设,增强流域和区域防洪排涝减灾能力,解决水库安全隐患问题,确保水库安全,2022年民权县将3座病险水库作为县级重点整治项目,以专项形式实施病险水库除险加固。
(二)资金投入和使用情况
1.项目预算资金及来源
项目资金主要来自财政拨款。
2.项目预算资金到位情况
2022年病险中型水闸安全度汛应急工程资金预算50.8万元,县财政实际拨付50.8万元。
3.项目资金使用情况
2022年项目到位资金为50.8万元,截至2022年12月31日,项目支出资金为49.26万元,预算执行率为96.97%。
(三)项目实施情况
病险中型水闸安全度汛应急工程项目主要用于水库除险加固工程,包括大坝主体、溢洪道、放水洞等部位的除险加固。
二、绩效工作开展情况
(一)绩效评价目的
以绩效目标为依据,从决策、过程、产出、效益四个维度,对项目资金的管理和效益进行综合研判和评定,总结成绩经验,发现偏差和问题,提出改进意见和建议。为我单位、县财政局进行宏观决策提供参考,并为预算资金绩效管理提供依据。
(二)绩效评价依据
本次绩效评价主要依据《预算法》《政府会计制度》《合同管理暂行办法》等有关法律法规和规章制度等。
(三)绩效指标体系
1.评价指标设计的总体思路
本次绩效评价以项目资金的使用和项目开展情况为主线,收集并梳理项目的相关资料,在对资料进行整理分析的基础上,围绕决策、过程、产出和效益四方面设计评价指标体系。
2.评价指标
本项目指标体系从决策、过程、产出、效益四个方面进行分析,由4项一级指标、10项二级指标、16项三级指标构成。具体情况见附件1。
(四)绩效评价原则、评价方法和标准
本次评价采用定量与定性相结合的方式,始终遵循科学规范、全面系统、公正客观、合规合法、绩效相关的基本原则,综合运用文献分析法、调查分析法、专家咨询与论证等。
三、绩效评价指标分析
(一)项目决策情况
决策指标包括3个二级指标及6个三级指标,总分值20分,实际得20分,得分率为100%。项目立项、绩效目标、资金投入履职较好。故决策指标总得分为20分。
(二)项目过程情况
过程指标包括2个二级指标以及5个三级指标,总分值20分,实际得19.88分,得分率为99.4%。
(三)项目产出情况
产出指标包括3个二级指标及3个三级指标,总分值为30分,实际得30分,得分率为100%。项目产出指标完成较好,故产出指标总得分为30分。
(四)项目效益情况
效益指标包括2个二级指标以及2个三级指标,总分值30分,实际得30分,得分率为100%。整个项目实施完成后,提高了水库防洪抗灾能力,有效防止垮坝事件的发生;满意度达到96%,满意度较高。故效益指标总得分为30分。
具体得分情况见下表。
病险中型水闸安全度汛应急工程项目绩效评价得分表
一级指标 | 项目决策 | 项目过程 | 项目产出 | 项目效益 | 合计 |
权重分值 | 20 | 20 | 30 | 30 | 100 |
得分 | 20 | 19.88 | 30 | 30 | 99.88 |
得分率 | 100% | 99.4% | 100% | 100% | 99.88% |
四、项目实施过程中存在的问题
我单位在进行绩效自评工作时,发现由于前期绩效管理意识薄弱,未及时对项目全部资料进行梳理备案统一保管,出现资料不全问题,导致项目自评依据不完整,评价结果不够准确。
五、建议
高度重视预算绩效管理工作,认真学习全过程预算绩效管理知识,将其与部门项目和具体工作结合起来,提供绩效管理的各项资料,形成预算绩效管理的合力。
六、综合评价结论
根据评价指标体系和评价标准,通过电话回访、现场调研等形式,对病险中型水闸安全度汛应急工程项目进行了客观评价,该项目综合评价得分为99.88分,根据《河南省省级预算项目支出绩效评价管理办法》(豫财效〔2020〕10号)规定的“优、良、中、差”的绩效评价等级标准,该项目绩效评价等级为“优”。
附件1
病险中型水闸安全度汛应急工程项目支出绩效评价指标体系
一级指标 | 二级指标 | 三级指标 | 指标说明 | 得分说明 | 得分 |
决策(20分) | 项目立项(6分) | 立项依据充分性(3分) | 1. 项目立项是否符合国家法律法规、国民经济发展规划和相关政策(1分); 2. 项目立项是否符合行业发展规划和政策要求(1分); 3. 项目立项是否与部门职责范围相符,属于部门履职所需(1分)。 | 病险中型水闸安全度汛应急工程项目是为了我单位可以正常履职申请的专项项目,按照规定的程序。本项目为行政事业类项目,符合国家法律法规、国民经济发展规划和相关政策,与部门职责范围相符,属于部门履职所需。该指标得分3分。 | 3 |
立项程序规范性(3分) | 1.项目是否按照规定的程序申请设立(1分); 2.审批文件、材料是否符合相关要求(1分); 3.事前是否已经过必要的可行性研究、专家论证、风险评估、绩效评估、集体决策(1分)。 | 病险中型水闸安全度汛应急工程项目是依照了专项项目立项规定的程序申请设立,由我单位提交项目申报书及申报表,县财政局及同级人大审批,最终按照批复文件下达项目预算资金。项目立项程序规范完整,项目审批文件、材料符合财政相关立项要求,事前已经过集体决策。该指标得分3分。 | 3 | ||
绩效目标(7分) | 绩效目标合理性(3分) | 1.项目是否有绩效目标(2分); 2.项目绩效目标与实际工作内容是否具有相关性(1分); 3.是否与预算确定的项目投资额或资金量相匹配(1分)。 | 该项目有绩效目标,绩效目标设置情况与实际工作内容基本相符,项目预期产出及效益与正常的业绩水平相适应,按项目测算依据为标准设定的绩效目标与预算确定的项目资金量相匹配。该指标得分3分。 | 3 | |
绩效指标明确性(4分) | 1.是否将项目绩效目标细化分解为具体的绩效(1分); 2.是否通过清晰、可衡量的指标值予以体现(1分); 3.是否与项目目标任务数或计划数相对应(2分)。 | 我单位根据项目实施内容,设置了数量、质量、时效、社会效益及服务对象满意度等绩效指标。将项目绩效目标细化分解为具体的绩效,绩效目标清晰、可衡量,与项目目标任务数相匹配,该指标得分4分。 | 4 | ||
资金投入(7分) | 预算编制科学性(3分) | 1.预算编制是否经过科学论证(1分); 2.预算内容与项目内容是否匹配(1分); 3.预算额度测算依据是否充分,是否按照标准编制(1分)。 | 我单位根据预算编制依据、预算资金总额度及资金用途进行预算编制,预算资金安排严格按照了相关文件要求执行,该项目依照资金具体用途编制了项目预算和资金使用测算表,资金投入分解较为细化,与项目实施内容基本匹配,本年度资金预算为50.8万元。该指标得分3分。 | 3 | |
资金分配合理性(4分) | 1.预算资金分配依据是否充分(2分); 2.资金分配额度是否合理,与项目单位或地方实际是否相适应(2分)。 | 该项目的资金分配过程主要参考了资金测算依据等文件,预算资金分配依据充分,本年度项目资金预算为50.8万元,实际支出为50.8万元,资金分配额度合理,与项目实际相适应。该指标得分4分。 | 4 | ||
过程(20分) | 资金管理(12分) | 资金到位率(4分) | 资金到位率=(实际到位资金/预算资金)×100%。(4分) | 我单位的病险中型水闸安全度汛应急工程项目财政预算安排资金50.8万元,截至2022年12月31日,财政拨付资金50.8万元,资金到位率100%,该指标得分4分。 | 4 |
预算执行率(4分) | 预算执行率=(实际支出资金/实际到位资金)×100%。(4分) | 我单位的病险中型水闸安全度汛应急工程项目实际到位资金50.8万元,截至2022年12月31日本单位实际支出49.26万元,资金预算执行率为96.97%,该指标得分3.88分。 | 3.88 | ||
资金使用合规性(4分) | 1.是否符合国家财经法规和财务管理制度以及有关专项资金管理办法的规定(1分); 2.资金的拨付是否有完整的审批程序和手续(1分); 3.是否符合项目预算批复或合同规定的用途(1分);4.是否存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况(1分)。 | 该项目资金使用依照财务管理制度执行,资金的拨付有完整的审批程序和手续,且符合项目预算批复或合同规定的用途;在本次评价过程中,对该项目支出涉及的全部凭证进行了核查,未发现截留、挤占、挪用、虚列支出等情况,资金使用合规性较好,该指标得分4分。 | 4 | ||
组织实施(8分) | 管理制度健全性(4分) | 1.是否已制定或具有相应的财务和业务管理制度(2分); 2.财务和业务管理制度是否合法、合规、完整(2分)。 | 依照《政府会计制度》《行政事业单位会计核算办法》等相关文件内容,设立了相应的财务管理制度和业务管理制度,相关管理制度合法、合规、完整、健全,该指标得分4分。 | 4 | |
制度执行有效性(4分) | 1.是否遵守相关法律法规和相关管理规定(2分); 2.项目调整及支出调整手续是否完备(1分); 3.项目合同书、验收报告、技术鉴定等资料是否齐全并及时归档(1分)。 | 在项目执行过程中,我单位根据制定的《合同管理暂行办法》《财务管理制度》《支出管理制度》等系列文件开展工作,项目实施的人员条件、场地设备、信息支撑等均已落实到位,项目实施资料归档齐全,项目支出调整手续完备,该指标得分4分。 | 4 | ||
产出(30分) | 产出数量(10分) | 工程完工率(10分) | 工程完工率=(实际完工数/计划完工数)×100%。 | 经查阅相关资料,我单位2022年病险中型水闸安全度汛应急工程包含民权县境内3座水闸维修,已全部完工。该指标得分10分。 | 10 |
产出质量(10分) | 验收合格率(10分) | 验收合格率=(工程达标数/实际完工数)×100%。 | 2022年病险中型水闸安全度汛应急工程已按照年初计划完成,经查阅资料,验收合格率100%。该指标得分10分。 | 10 | |
产出时效(10分) | 工程完成及时性(10分) | 工作在2022年12月31日前完成。 | 经查阅相关资料,我单位病险中型水闸安全度汛应急工程工作均已在2022年12月31日前完成。该指标得分10分。 | 10 | |
效益(30分) | 社会效益(18分) | 提高水库防洪抗灾能力(18分) | 工作开展保障程度达到100%。 | 项目实施以后,工程原有的重大险情得到了治理,消除了安全隐患的存在,提高了水库防洪抗灾能力,有效防止垮坝事件的发生;水库库容有效提高,蓄水保水能力增强,增加了农业灌溉面积。该指标得分18分。 | 18 |
社会公众或服务对象满意度(12分) | 群众满意度(12分) | 本次采取线下调查的方式。群众满意度≥95%。 | 满意度问卷共发放100份,回收问卷100份,其中有效问卷100份,问卷有效率100%。 据统计总体满意度为96%,根据评分规则,该指标得分12分。 | 12 | |
总分 | 100 | 99.88 |
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