财政工作报告

--2024年3月19日伯党回族乡第十一届人民代表大会第五次会议

朱红岩

各位代表：

我受伯党乡人民政府的委托，向大会作2023年财政预算执行情况和2024年财政预算（草案）的报告，请各位代表予以审议。

一、2023年财政预算执行情况

2023年，伯党乡财政工作在乡党委、政府的正确领导下，在乡人大、政协的支持监督和各部门的密切配合下，财政工作以科学发展观为指导，认真贯彻落实中央财政工作政策，主动适应经济发展新常态，坚持培育财源与依法征收并举，发展经济与改善民生并重，保障重点与统筹全局兼顾，规范管理与提高绩效统一，扎实推进各项工作，通过全乡上下的共同努力，超额完成了全乡财政工作任务，促进了乡域经济和各项社会事业的良性发展。

（一）收入情况

2023年全乡财政总收入2005.9万元，2023年收入分类明细按分类科目具体划分为：

1、税收收入1179.1万元。

2、非税收入完成111.8万元。

3、财政拨款收入510万元。

4、上级补助收入205万元。

（二）支出预算执行情况

2023年全乡完成财政总支出1704.9万元， 2023年财政支出按政府收支分类科目划分具体为：

1、一般公共服务支出1177.9万元。

2、社会保障和就业支出73万元。

3、卫生健康支出44万元。

4、城乡社区支出49万元。

5、农林水支出323万元。

6、住房保障支出38万元。

7、结余资金301万元。

二、2023年财政主要工作情况

1、加大财税征管力度，高质量的完成收入任务。一年来，认真分析形势，研究政策，突出了财税促收主旋律。积极开展税源调查，摸清底子，建立台账，加强征管，全年共完成一般公共预算收入1290.9万元，为年初预算874万元的147.7%。

2、强化预算约束，确保政府各部门正常运转。2023年，各种政策性增支、重点项目建设支出增加，为确保我乡各项事业发展的需要，我们制定了相应的财政、财务管理办法，加强财政收支管理。一是细化部门预算，按照“保工资、保运转、保重点”的原则，逐级安排预算，优先保障工资发放，严格执行预算。二是加强支出预算的过程控制，严格新增支出项目的审批管理，切实增强预算的约束力。三是加强支出管理，严格执行中央八项规定，控制三公经费支出，牢固树立艰苦奋斗，勤俭办事的观念，有效地减少了损失浪费，确保了全年财政实现收支平衡。

3、优化支出结构，确保各项社会事业的协调发展。围绕公共财政建设目标，不断调整优化支出结构，努力实现社会事业的全面协调发展。本着“一要吃饭，二要建设”的原则，区分轻重缓急，统筹安排资金，重点确保机关职工工资发放；优先扶贫资金安排，确保打赢脱贫攻坚战，维护了政府正常运转。

4、落实惠农政策，强化资金管理。2023年，进一步规范惠农政策补贴发放信息化工作，认真贯彻落实中央惠农政策，切实保障农民权益，让广大农民享受改革成果，按照对农户的补贴项目全部纳入统一发放的范围，全乡通过乡镇财税网络系统的“一卡通”惠农政策补贴平台发放15项财政惠民惠农补贴资金共计3899万余元。各项补贴资金的发放，工作人员热情地为广大群众服务，把党的好政策惠及千家万户。

5、加强制度建设，提高服务质量。一是完善管理制度。严格执行“国库集中收付制度”和“村账乡管”管理制度，不断提高会计核算中心的核算、管理和服务水平，进一步完善了乡村两级财务管理制度；二是加强监督检查,有计划地开展财务收支和部门预算执行情况检查 ,注重把监督管理贯穿于财政运行的各个环节，进一步完善了事前预警、事中监督和事后评价相协调的监督机制；三是加强财政干部队伍建设，优化服务质量，着力加强财政干部的业务素质和业务技能培训，强化内控管理，严格要求、严格监督，不断提高了依法理财、便民服务的水平。

2023年虽然取得了一些成绩，但同时我们的财政工作还存在一些深层次的矛盾和问题：一是财源结构单一，财政增长的基础不稳，后劲不足；二是减收增支矛盾依然突出，平衡财力缺口迫在眉睫；三是村级财务有待进一步规范；四是财政预算执行难，县财政越来越困难，资金有指标无额度，资金拨付难以到位。这些问题我们必须高度重视，积极采取措施逐步加以解决。

三、2024年财政预算

2024年财政预算安排的指导思想是：完善税费优惠政策，加强财政资源统筹，提高财政资源配置效率；优化税制结构，推动经济运行整体好转，实现质的有效提升和量的合理增长，持续改善民生，保持社会大局稳定，促进乡域经济社会和谐发展。

2024年，财政预算安排的原则：厉行节约、确保重点；科学理财、量入为出。

（一）财政收入预算

财政预算总收入1781万元，分项如下：

1、2024年税收任务1001万元。

2、非税收入55万元。

3、财政拨款（补助）收入为520万元。

4、上级补助收入205万元。

（二）财政支出预算

2024年财政预算支出数为1700万元，分项如下：

1、一般公共服务支出1105万元。

2、社会保障和就业支出90万元。

3、卫生健康支出50万元。

4、城乡社区支出66万元。

5、农林水支出344万元。

6、住房保障支出45万元。

四、2024年工作措施

（一）千方百计，扩大财政收入规模。一是狠抓财政收入。采取有效措施夯实收入增长基础，在确保组合式税费政策落细落实的同时，科学组织，因地制宜培植税源，大力支持招商引资和项目建设，促进实体经济发展，扩大财源规模，增强收入后劲。协同加强对重点行业、重点企业、重点项目收入分析监控，持续挖掘税费增长潜力，堵塞收入漏洞，做到应收尽收、应收足收。二是积极争取政策性资金。精准研究国家、省、市、县政策导向，加强沟通对接，最大限度争取转移支付、政府专项债券、中央预算内投资等政策性资金。三是推进科学指导。加强调研，定期走访，充分调动组织收入的积极性，确保收入进度和质量。

(二)加强财政资金监管。一是积极应对经济下行压力对财政运行的影响,牢固树立底线思维,将兜牢“三保”底线作为一项重要政治任务来抓，坚持“三保”支出在财政支出中的优先地位,积极筹措资金扎实推进保障基本民生工作，进一步强化资金统筹安排，集中财力保障民生支出、工资支出和运转需求，切实加强兜底保障;二是严控预算审核安排，继续坚持“先有预算后有支出”，无预算、超预算原则上不得安排支出，督促整改预算执行中的绩效低下的项目，一律削减或取消低效无效项目资金，用于调剂高效预算项目支出。三是全面推进财政补贴“一卡通”管理，逐步实现财政个人补贴资金“一卡通”发放全覆盖。

（三）加强对外沟通，既走出去、又引进来。一是利用政策引导有能力的企业走出去，承接业务、销售产品，把税收引进来;二是积极开展招商引资，把纳税前景好的企业吸引到伯党，把税收留下来。

(四)加强财政风险防控。一是坚持落实过紧日子要求，要把严把紧预算支出关口，深挖节支潜力，坚决把一般性支出压下来,把更多宝贵的财政资源用在刀刃上，改善基本民生，支持市场主体发展。二是健全完善风险预警机制，加大管控力度，严密动态监测，确保政府性债务控制在合理区间。三是加强政府债券使用管理优先保障在建工程项目建设和补短板,提高债券资金使用绩效。四是积极稳妥化解隐性债务存量，坚决遏制隐性债务增量，杜绝风险隐患。五是严格实行问责追责，坚决遏制违法违规举债行为。

(五)深化改革，提升财政治理效能。一是深化预算管理制度改革。持续深入推进零基预算改革，打破基数概念和支出固化格局，加强财政资源统筹，调整优化部门支出结构，持续压减非急需非刚性支出，切实提高财政资源配置效率，增强财政统筹保障能力。加强中期财政规划管理，进一步增强与发展规划的衔接，强化中期财政规划对年度预算的约束。二是加强预算绩效管理压实部门和单位预算绩效管理主体责任，加强绩效运行监控，强化评价结果应用，推进预算和绩效管理深度融合，推动绩效管理常态化、规范化，切实做到“花钱必问效、无效必问责”。加大绩效管理信息公开力度，推动绩效目标、绩效评价结果向社会公开.

各位代表：做好财政工作，对于保持我乡改革、发展、稳定的大局具有十分重要的意义。让我们在乡党委政府的正确领导下，努力贯彻党的二十大会议精神，不忘初心，牢记使命，劈波斩浪，砥砺奋进，为全面完成伯党乡财政工作任务而努力。

谢谢各位代表!